دستورالعمل مالی جدید حقوق و آزادی‌های فردی گروهی از شهروندان کانادایی را ضایع می‌کند

مدیر انجمن بازرگانی ایران و کانادا، در واکنش به دستورالعمل مالی جدید کانادا برای تبادلات مالی با ایران:

این کار حقوق و آزادی‌های فردی گروهی از شهروندان کانادایی را ضایع می‌کند

محمد راد، مدیرعامل انجمن بازرگانی ایران و کانادا، در واکنش به دستورالعمل مالی جدید کانادا برای تبادلات مالی با ایران گفت که این کار حقوق و آزادی‌های فردی گروهی از شهروندان کانادایی را ضایع می‌کند.
به گزارش پایگاه خبری انجمن بازرگانی ایران و کانادا، راد که خودش شهروند کانادایی – ایرانی است با انتشار نامه‌ای سرگشاده به رسانه‌های کانادا به مواضع جدید دولت فدرال کانادا اعتراض کرد و این اقدام را نه تنها در ایران بلکه در کانادا موجب تضییع حقوق مردم خواند.
وی به عنوان یک کانادایی ایرانی‌تبار و یک کارشناس با سال‌ها تجربه در ارائه مشاوره به شرکت‌های مختلف در این رابطه اظهار داشت:

«اگر بخواهم به صورت خلاصه بگویم٬ اقدام جدید fintrac هم اثر خنثی خواهد داشت و هم اثر بسیار بد. مهم است که کانادا موضع خود را به صورت مشخص بیان کند».

https://canadairan.ca/

این فعال اقتصادی در ادامه به ماجرای بسته شدن سفارت کانادا در ایران و تبعات آن اشاره کرد و گفت: «یکبار در سال ۲۰۱۲ دولت محافظه‌کار به رهبری استفان هارپر منشور حقوق و آزادی‌های کانادا را برای شهروندان کانادایی ایرانی تبار با بستن سفارت زیر پا گذاشت. شهروندان کانادایی‌ با ملیت ایرانی٬ برای داشتن خدمات کنسولی لطمه‌های زیادی دیدند و می‌بینند. این در حالی است که کانادا می‌توانست سطح روابط و سفارت را به کاردار و بخشی برای انجام خدمات کنسولی کاهش دهد».

وی ایرانیانی را که شهروند کانادایی هستند٫ به عنوان یک کانادایی صاحب حقوق شهروندی خواند.

در ادامه نامه ی خود بیان کرد:

«ما در حال صحبت از شهروندان کانادا هستیم. آن‌ها مانند همه یک کانادایی هستند ولی از امروز دولت یک تفاوت مهم قائل خواهد شد و قرار است به طور مرتب حریم خصوصی آن‌ها نقض و یا حساب بانکی آن‌ها کنترل شود. یا امکان کمک به خانواده خود در کشور مبدا و یا داد و ستد با کشور مادری خود را ندارند. تنها به این دلیل که در ایران به دنیا آمده‌اند٬ می‌خواهیم با اسامی زیبایی همچون کنترل، مبارزه با پولشویی یا اسامی رسانه‌ای مثل مبارزه با ترورسیم٬ حقوق و آزادی‌های فردی این دسته از شهروندان کانادا را نادیده بگیریم و در انتهای منشور حقوق و آزادی‌های کانادا بنویسیم به استثنا افراد با کشور مبدا ایران. آیا منظور شما دقیقا این است؟»

مدیرعامل انجمن بازرگانی ایران و کانادا، با تاکید بر حفظ صداقت با خود٬ اظهار داشت: «همه ما می‌دانیم برخی از مردم با دولت ایران مشکل دارند. شما مطمئن باشید اگر چنین مشکلی وجود نداشت کانادا این همه مهاجر ایرانی نداشت. و من به شما می‌گویم از لحاظ زیبایی، امکانات و تکنولوژی٬ ایران بسیار پیشرفته تر از کاناداست. اما مشکلی اساسی و ریشه ای در ایران وجود دارد که همه ما سختی مهاجرت را به دوش کشیدیم و اکنون شهروند کانادا هستیم. در انتخابات‌های دولت کانادا به عنوان یک شهروند رای می‌دهیم. به اعتقاد من اگر این موضوع را بپذیریم نیمی از تمام مشکلات حل شده است».

وی در ادامه به این اشاره کرد که ایران سال‌ها تحت تحریم‌های شدیدی قرار داشته و هر روز هم شرایط بدتر می‌شود. درحالی که گفته می‌شود این تحریم‌ها شامل دارو و مواد غذایی نیست٬ ایران عملا برای تامین داروی بیماران صعب العلاج مانند سرطان دچار مشکل است.

در ادامه اظهار داشت: «کدام شرکت دارویی کانادایی حاضر است به ایران داروی بیماران سرطانی را بفروشد و نگران جریمه‌های دولت کانادا یا امریکا نباشد؟ اما در عمل سران کشورهای G7 با یک ژست کاملا بشردوستانه می‌گویند ایران هیچگاه در شرایط تحریم دارو، غذا و دیگر اقلام ضروری نیست! حتی در این ماه‌های بحرانی کووید۱۹ ٬ ایران تنها کشوری است که تنهایی و با دست خالی در حال جنگ با کووید۱۹ است. این نکته که تروریسم خاموش جهانی برای مردم ایران در حال رخ دادن است و مسئولیت مستقیم آن به عهده کشورهای G7 است٬ نکته ایست که در این مقال نمی گنجد».

محمد راد در ادامه٬ تحریم رژیم ایران را بدون تحریم مردم غیرممکن خواند و اظهار داشت: «شما نمی‌توانید رژیم ایران را تحریم کنید و مردم را مستنی کنید و خود را نگران حقوق بشر بدانید. شما درواقع یک مهندس عالی رتبه ایرانی را که به عنوان یک انسان معمولی کار می‌کند را تحریم کرده‌اید که با افت واحد پولی ایران حقوق ماهیانه او به ۳۰۰ دلار کانادا برسد ولی در زمان بیماری باید نرخ داروها را به دلار پرداخت کند! آیا شما فکر می‌کنید مقامات ایران یا خانواده‌های آنان نیز مشمول همین شرایط هستند؟»

به گفته وی در حقیقت تحریم موجب گسترش شبکه رانت می‌شود و در این سال‌ها بخش خاصی از مردم را ثروتمند کرده، پس در این شرایط پیچیده٬ من به عنوان یک کارشناس باور نمی‌کنم که کانادا یا امریکا از این مسائل آگاه نباشند. در این میان٬ صحبت از قربانی شدن جان صدها هزار ایرانی است که در داخل ایران زندگی می‌کنند.

او گرایش ایران را به تقویت مناسبات تجاری با چین٬ حاصل راهنمایی‌ها و ایجاد شرایط از سوی سران G7 و جنگ احتمالی در خاورمیانه خواند و بیان کرد: «در ماه‌های آینده معلوم می‌شود که آیا ناتو دوست دارد ارتش چین در خاورمیانه پایگاه داشته باشد یا خیر!؟ اگر پاسخ خیر است پس شما چاره‌ای برای دولت ایران جز جنگ نمی‌گذارید و در عمل تمام مسیرهای دیپلماسی را به روی ایران بسته‌اید و مردم ایران هر روز در شرایط بدتری قرار دارند».

راد ادامه داد: «عملکرد چند سال گذشته٬ ایران را در مسیری قرار داد که در دهه ۲۰۲۰ تا ۲۰۳۰ در تقابل قدرت‌های بین غرب و شرق (ایران، روسیه و چین) قرار دهد. این مساله باعث انتقال قدرت جهانی از غرب به شرق نیز می‌شود و شما مقدمات آن را در تنش با چین و امریکا و کمی هم کانادا می‌توانید مشاهده کنید. من در آینده دوست دارم بدانم که کشورم کانادا در کدام سمت خواهد ایستاد؟ آیا سمت برنده فعلی و بازنده فردا قرار می‌گیرد یا نظرش را تغییر می‌دهد؟»

این شهروند ایرانی – کانادایی و مقیم کانادا یادآور شد: «حال با این توضیحات باید بگوییم که ایرانیانی که در عرصه های اقتصادی فعال هستند هرکدام راه‌های مدارا با تحریم را بلندند. آن‌ها در شرایط تحریم درس خوانده‌اند و در تحریم کار کرده‌اند و در تحریم بزرگ شده‌اند. شما نوشته‌های قوانین و محدودیت‌های جدید fintrac را می‌بینید٬ اما این افراد٬ سفیدی اطراف نوشته‌ها و فاصله بین خط‌ها را می‌بینند؛ یعنی به همان اندازه این قوانین می‌تواند تغییری هم ایجاد نکند!»

او در رابطه با تاثیرات محدودیت‌های جدید بر روی زندگی دانشجویان بیان کرد: «محدودیت‌های جدید٬ دانشجویان جوان که برای تحصیل و آینده ای بهتر به کانادا می‌آیند و تازه مهاجرین و یا شهروندان کانادایی که مثلا خانه خود در تهران را می‌فروشند و می‌خواهند خانه‌ای در کانادا بخرند، یا شهروندان کانادایی که پدر و مادر پیر آن‌ها در ایران هستند و شاید هرماه برای آنان پول می‌فرستند را مستقیم هدف قرار داده است».

راد افزود:

«شما فکر نکنید که fintrac قوانینی را ایجاد می‌کند و بانک‌ها ساکت می‌مانند. بانک‌ها نیز می‌خواهند به جای نظارت٬ پیشگیری کنند و در نتیجه اصولا با ایرانی-کانادایی‌ها وارد فعالیت و کاری نخواهند شد و همین موضوع موجب می‌شود که همه تلاش کنند خلا نبود بانک‌ها را پر کنند و نهایتا بازار سیاه تقویت می‌شود»

وی ادامه داد: «من به عنوان یک کارشناس کانادایی با ملیت ایرانی که خودم نقش مشاور اقتصادی را نیز دارم به شما می گویم در حقیقت٬ محدودیت fintrac دقیقا شهروندان کانادایی با ملیت ایرانی را هدف قرار داده و هیچگونه اتفاقی در مبارزه با پولشویی رخ نخواهد داد. سال‌هاست که منشا پول نامشخص است و بانک‌های ایرانی تحریم هستند. شما کشور نفت خیزی که بزرگ‌ترین تراکتش‌های مالی را دارد سال‌هاست تحریم کرده‌اید و چند سال است که حتی سیستم سوئیفت قطع است. در تمام این سال‌ها منشا تمام پول‌ها نامشخص است و این تصمیمی بوده که خود شما در سال‌های پیش گرفته‌اید. تمام بانک‌های ایرانی ارتباطشان با خارج از ایران قطع است و حالا ناراحت هستید که چرا نظارتی بر این پول‌ها نمی‌توانید داشته باشید. شاید باید این سوال را شما پاسخ بدهید!»

مدیرعامل انجمن بازرگانی ایران و کانادا،  تصریح کرد: «هر عملی عکس‌العملی دارد٬ این یکی از ساده‌ترین قوانین فیزیک است. مشکلات امروز ناشی از تصمیمات نادرست خود شما در گذشته داشته است و حالا در تلاش‌های دیگری هستید تا بر روی این اشتباهات پافشاری کنید و همین مسیر را ادامه دهید. عناوینی مانند مبارزه با تروریسم را هم استفاده می‌کنید اما همه ما میدانیم که ایران خودش قربانی تروریسم در خاورمیانه است. هیچکس نمی‌پرسد که تروریست‌های واقعی وقتی اسلحه‌ای به دست می‌گیرند این اسلحه ساخت کدام کشور است؟

او به عنوان یک شهروند کانادا می‌پرسد آیا محدودیت‌های جدید مالی جزئی از شروط نانوشته اسرائیل برای اجرای این قرارداد با کانادا بوده؟ در ادامه گفت: «همزمان هم هیچکس نمی‌گوید که آیا این تصادفی بوده که محدودیت‌های مالی برای ایرانیان ایجاد می‌شود و همزمان کانادا وارد قرارداد CIFTA یعنی تجارت آزاد با اسرائیل می شود!»

راد در رابطه با وضعیت ایرانیان برای خرید ملک در شرایط فعلی گفت: «کسی که بخواهد در بخش املاک کانادا حتی صد میلیون دلار سرمایه گذاری کند یا کسی که بخواهد پول‌هایش را اوراق بینام کند٬ با وجود محدودیت‌های fintrac بازهم انجام خواهد داد و هیچ تغییری در بررسی روند کاری آن رخ نمی‌دهد. فقط به خاطر ایرانی بودنش بیشتر تحت نظر قرار می‌گرفت که آن هم طبیعی است. سابقا نیز این اتفاق رخ می‌داد اما شهروندان معمولی در حقیقت مانند شهروندان داخل ایران قربانیان اصلی این قوانین تازه خواهند بود».

وی  اقدام  تازه fintrac را با ناکارآمدی سیستم در گذشته مرتبط خواند و اظهار داشت: «در نهایت در روزهای آینده شما با موج جدیدی از واکنش‌های بانک ها روبرو خواهید بود. حساب دانشجویان یا شهروندان کانادایی با ملیت ایرانی را مسدود خواهند کرد و سپس با موج جدیدی از تعقیب و گریزها و اتفاقات عجیب روبرو خواهید بود. در نهایت برای کار کردن سیستم fintrac دولت کانادا باید هزینه‌های نظارتی خود را صدها برابر افزایش دهید».

وی در خاتمه با ابراز امیدواری برای برپایی صلح و آرامش برای تمام  انسان‌ها یادآور شد: «ما سال‌هاست که از حزب کانسرواتیو قطع امید کرده بودیم اما امیدوار بودیم حزب لیبرال مسیر دیپلماسی و گفتمان را در پیش بگیرد و مسیر خودش را از مسیر دولت ترامپ جدا کند و از تمام توضیحاتی که در بالا گفته شد آگاه باشد. ای کاش به جای تحریم‌هایی که به یک فاجعه انسانی ختم می‌شود دولت کانادا به فکر تحکیم دوستی‌ها و گسترش دیپلماسی بود و با قوانین fintrac به شهروندان خود لطمه نمی‌زد که ما در زبان فارسی می‌گوییم: اینکار گل زدن به خودی بود!»

دستورالعمل مالی جدید کانادا برای تبادلات مالی با ایران را در لینک زیر ببینید:

• دستورالعمل مبادلات مالی کانادا با ایران صادر شد

قانون جدید نقل و انتقال پول بین ایران و کانادا از سوی مرکز تجزیه و تحلیل معاملات مالی کانادا، «FINTRAC»، موسوم به دستورالعمل وزارتی «MD» از سوی وزیر دارایی کانادا جهت انتشار در نشریات در ۲۵ ژوئیه ۲۰۲۰ صادر شد.

به گزارش پایگاه خبری انجمن بازرگانی ایران و کانادا، مفاد این راهنما به شرح زیر است:

۱. چرا قانون جدید نقل و انتقال پول MD صادر شد؟

گروه ویژه اقدام مالی علیه پولشویی «FATF»، در فوریه سال ۲۰۲۰ در طی یک بیانیه ابراز نگرانی ویژه‌ای نسبت به عدم موفقیت ایران در رسیدگی به نواقص راهبردی در مبارزه با پولشویی، تامین مالی تروریسم «AML/CFT» و تهدید جدی که این موضوع برای یکپارچگی سیستم های مالی بین المللی درپی دارند ابراز کرد.

بر همین اساس، FATF از اعضای خود خواست تا پیشنهادات خود را برای حفاظت از بخش مالیشان از چنین خطراتی اعلام کنند.

وزیر دارایی کانادا بر اساس بند ۱-۱۱/۴۲ درآمدهای حاصل از پولشویی و قانون تامین مالی تروریسم «PCMLTFA»، قانون جدید نقل و انتقال پول بین کانادا و ایران را جهت تامین امنیت و یکپارچگی سیستم مالی کانادا صادر کرده است.

۲. چه زمانی این قانون جدید نقل و انتقال پول لازم‌الاجرا می‌شود و شامل چه کسانی است؟

این دستورالعمل از ۲۵ ژوئیه ۲۰۲۰ اجرایی شده است و نهادهای پاراگراف های ۵ (a) و (b) و (h) در PCMLTFA مشمول آن هستند.

اشخاصی که مشمول این دستورالعمل هستند عبارتند از:

۳. الزامات قانون جدید نقل و انتقال پول موسوم به دستورالعمل وزارتی MD چیست؟

بنابر این دستورالعمل، هر بانک، اتحادیه مالی اعتباری، تعاونی خدمات مالی، بانک خارجی دارای مجوز و مشاغل مربوط به خدمات مالی، ملزم به رعایت نکات زیر است (پی‌نویس ۱):

a. تعیین اینکه معامله‌ای از یا با ایران انجام شده

عناصر مختلفی هنگام تعیین اینکه آیا یک مبادله از یا با ایران انجام شده است باید بررسی شوند؛ زیرا شرایط هرکدام متفاوت است. معاملات از یا با ایران می‌تواند شامل موارد زیر باشد، البته فقط محدود به این موارد نیست:

این دستورالعمل برای ایجاد شفافیت بیشتر در رابطه با مبادلاتی که هیچ گمان یا مدرکی در رابطه با ارتباطش با ایران وجود ندارد اعمال نمی شود. برای مثال:

**توجه: هر زمانی که برای شما مسجل شد مبادله از یک سو با ایران مرتبط است، باید اقدامات مندرج در دستورالعمل را اعمال کنید.

b. تایید هویت هر مشتری که از یا با ایران مبادله می‌کند

بنابر این دستورالعمل وزارتی، شما باید اقدامات شناسایی پیشرفته‌ای را انجام دهید که فراتر از روند همیشگی و معمول است و باید تحت PCMLTFR انجام شود. معامله‌هایی که تحت  PCMLTFR قرار نمی‌گیرند معمولا نیازی به تایید هویت مشتری ندارند. با این وجود، تحت دستورالعمل وزارتس MD باید به نکات زیر توجه کنید:

c. اقدامات اضافی

شما باید تمام مبادلاتی که از یا به ایران انجام می‌شود را جزو معاملات پرخطر تلقی کنید. علاوه بر تایید هویت مشتری خواستار مبادله و یا ذینفع، به این موارد توجه کنید:

4. چه پرونده هایی باید تحت قانون جدید نقل و انتقال پول قراربگیرند و مدت زمان ماندن آن‌ها چقدر است؟

a. سوابق نقل و انتقال وجوه الکترونیک – هر مقدار

اطلاعات مربوط به EFT هر مبلغی که از یا به ایران تبادل می‌شود باید:

b. سوابق دریافت پول نقد – هر مقدار

شما باید سوابق هر مبادله نقدی به هر میزان مبلغ و تراکنش را که نشان می‌دهد با ایران انجام شده، حفظ کنید. مانند پول نقد دریافت شده برای صدور اوراق بانکی یا ارز با استفاده از ریال ایرانی. باید موارد زیر ثبت شوند:

c. سوابق دریافت سایر اوراق بانکی و سوابق صدور یا دریافت مبادلات – با هر مبلغی:

مبادلاتی که از یا با ایران انجام می شود هم شامل دریافت سایر اوراق بانکی به هر مبلغ است (به‌عنوان مثال، پیش‌نویس بانکی، سفارشات پولی، چک مسافرتی و … ). این موارد برای قرارگرفتن تحت قانون جدید نقل و انتقال پول٫ باید نشا‌ن‌دهنده ارتباط با ایران٫ مانند استفاده از ریال ایران در مبادله باشند. بنابراین مواردی که باید ثبت کنید شامل بندهای زیر است:

d. اطلاعات مربوط به ثبت و ضبط ها

چنانچه مشمول قانون جدید نقل و انتقال پول هستید و باید اطلاعاتی را ثبت کنید که از قبل در پرونده شما موجود است، نیاز نیست دوباره همان اطلاعات را ثبت کنید.

این بدان معناست که اگر اطلاعات مورد نیاز را حفظ کرده و بتوانید آن را در طی بررسی FINTRAC در دسترس قرار دهید، در مراحل بعدی نیاز به ایجاد مجدد سابقه نیست.

شما باید تمام سوابق مربوط به دستورالعمل وزارتی MD را مطابق با الزامات مربوط به نگهداری سوابق ثبت و نگهداری کنید و یا اینکه آن‌ها را تا حداقل ۵ سال از تاریخ ایجاد آن نگهداری کنید.

5. چگونه مبدلاتی که مشمول قانون جدید نقل و انتقال پول می شوند را گزارش کنیم؟

a. گزارش یک EFT به هر مبلغ به FINTRAC به شرح زیر انجام می‌شود:

EFT های زیر ده هزار دلار کانادا که تحت قانون ۲۴ ساعته، بیشتر از ده هزار دلار کانادا نمی‌شوند باید با استفاده از گزارش انتقال وجوه الکترونیک « EFTR» با توضیحات تکمیلی زیر، اطلاع داده شوند:

EFT های با مبلغ ده هزار دلار کانادا یا بیشتر و مبالغ زیاد که تحت قانون ۲۴ ساعته، بیشتر از ده هزار دلار کانادا می‌شوند باید به‌صورت نرمال اطلاع داده شوند:

b. گزارش دریافت هر میزان پول نقد به FINTRAC:

هر معامله نقد با ارزش کمتر از حدود ده هزار دلار کانادا که تحت قانون ۲۴ ساعته، بیشتر از ده هزار دلار کانادا نمی‌شود باید با استفاده از گزارش مبادله نقدی بزرگ (LCTR) با اطلاعات تکمیلی زیر گزارش شود:

مبادلات با ارزش ده هزار دلار کانادا و بیشتر که تحت قانون ۲۴ ساعته، بیشتر از ده هزار دلار کانادا می‌شوند باید به‌صورت نرمال گزارش شوند:

c. گزارش اوراق بانکی و صدور یا دریافت مبادلات یا مبادله VC برای ریال ایران:

هرگونه ابزار قابل مذاکره و صدور یا دریافت مبادله که از یا با ایران صورت می‌گیرد باید با استفاده از STR گزارش شود. STR باید برای گزارش مبادله VC برای ریال ایران نیز استفاده شود. برای شناسایی این مبادلات٫ زمانی که دلیل منطقی برای مشکوک شدن به مبادلات مالی و ارتباط آن با کمیسیون ML/TF وجود ندارد، از گزارش STR استفاده کنید:

d. گزارش معاملات مشکوک و اموال تروریستی:

سایر موارد

خط مشی ها، مراحل و رویه های برنامه انطباق شما باید شامل اطلاعات چگونگی آگاهی سازمان شما از قانون جدید نقل و انتقال پول و چگونگی پاسخگویی شما به آن باشد. بنابراین به محض صادر شدن MD شما باید الزامات آن را برآورده کنید.

سیاست ها و رویه های شما همچنین باید کاملاً توصیف کند که چگونه تعیین خواهید کرد مبادله ای که از یا با ایران انجام می‌شود و چه اقدامات کاهش ریسک ویژه‌ای را در تصمیم‌گیری انجام می‌دهید.

راهنمای نحوی مستندسازی و ارزیابی ریسک خود را در راهنمای رویکرد مبتنی بر ریسک می‌توانید ببینید.

شما ملزم به اجرای اقدامات خاص برای کاهش خطر مبادلات مربوط به حوزه های قضایی هستید که در دستورالعمل وزارتی MD مشخص شده است.

نمونه هایی از این اقدامات را می‌توانید در «اطلاعات کلی در قسمت ۱.۱ از درآمد حاصل از جرم (پولشویی) و قانون تأمین مالی تروریسم» ارائه شده توسط وزارت دارایی کانادا ببینید.

در حین ارزیابی انطباق، FINTRAC ممکن است مطابقت شما با هر دستورالعمل وزراتی دیگر را هم ارزیابی کند تا تأیید کند که شما اقدامات مناسبی را در رابطه با معاملات مرتبط انجام داده‌اید.

 FINTRAC ممکن است در ارزیابی‌های انجام شده دریابد که فعالیت‌های تجاری و بیزنس شما در معرض ریسک‌های مالی قرار دارد که باز باید به راهنمای گزارش دهی این موارد مراجعه کنید.

FINTRAC همچنین ممکن است ریسک کلی شما را بررسی کند تا تأیید کند که شما ریسک مربوط به فعالیت‌های تجاری و مشتریانی که درگیر این حوزه های قضایی هستند را مستند و ارزیابی کرده‌اید. عدم رعایت تدابیر قانون جدید نقل و انتقال پول یک جرم بسیار جدی است.

سیستم مجازات‌های پولی اداری موجود (AMP) شامل تمام دستورالعمل‌های وزارتی است و عدم رعایت دستورالعمل می‌تواند منجر به مجازات شود. مجازات‌های اعمال‌شده برای نقض یک بخشنامه را می‌توانید در «مقررات AMP برای جرم (پولشویی) و تامین مالی تروریسم» ببینید.

تهیه و تنظیم: بخش ترجمه و ویراستاری پایگاه خبری انجمن بازرگانی ایران و کانادا 

استفاده از این مطلب در جهت اطلاع رسانی با ذکر نام انجمن بعنوان منبع مانعی ندارد

پی نوشت‌ها

1.قانون درآمد حاصل از جرم و جنایت (پولشویی) و قانون تامین مالی تروریسم (PCMLTFA) , S.C. 2000, c 17, s. 11.42 (1)

2. قانون درآمد حاصل از جرم و جنایت (پولشویی) و قانون تامین مالی تروریسم (PCMLTFA) ,

SOR/2002-184, s. 64

3. PCMLTFR, SOR/2002-184, s. 67.1 and 11.1.

4. PCMLTFR, SOR/2002-184, s. 68.

5. PCMLTFR, SOR/2002-184, s. 11.2 and 28.

6. PCMLTFR, SOR/2002-184, s. 71.1.

منبع : انجمن بازرگانی ایران و کانادا